尽职调查又名审慎调查，最早的运用应该在美国，美国《1913年证券法》明确了虚假陈述或者遗漏重大的必要事实等行为导致产生损失等问题时，购买者可以依此起诉。在此之后，为了呈现尽职调查的过程与避免败诉，所以券商、会所、律所、等中介机构形成了自有的一套调查的方法与程序。随着资本市场的演变，当下尽职调查会出出在很多事务当中，比如企业股权交易、不良资产处理、诉讼前的财产调查、场外市场交易等。通过这些尽职调查，可能会帮助各方来了解被调查对象的情况，从而判断有无再进行交易的可能；可能会帮助一个项目的确定、制定合理实施的结构或完成交易的时间，这在并购业务中最为常见；在谈判业务中，这是知己知彼的一个重要手须，也有可能成为百战不殆的一个重要手段，通过尽调来知悉被收购方存在的财务危机或者弱点，例如2020年有一部职场剧对于尽调内容呈现的比较多，这其中有一个情节就是通过尽调发现一碗鲜的门庭若市是“虚假繁荣”，通过实际客流与进货渠道的采购，了解到一碗鲜的真实销售，从而在双方的谈判中获得了有利的形势。以此可见尽调的重要性。
对于律师而言，尽职调查第一步是收集资料，第二步就要对于被调查的对象提供的信息赶进行核查与验证。传统的验证手须是需要奔波于每个授权部门进行核实，而在当下的互联网大时代，可供律师所进行验证的便捷渠道比较多，以下这些网站可以帮助你足不出户但是能够了解到基本信息，提高工作效率。
（一）企业主体信息查询
1、国家工商行政管理总局主办的“国家企业信用信息公示系统”，这是目前律师诉讼及查询法人企业主体资格最权威的渠道。网站上会列明企业的基本信息，历史变更、行政许可与处罚等信息。但是类似于实缴这样的信息是企业自愿提供的，所以企业不主动申报的话，是查询不到的。另外也可以通过省、市工商局网站进行查询。
2、第三方查询平台：类似于企查查（https://www.qcc.com/）、天眼查（http://www.tianyancha.com/）等网站，这些网站关于企业的信息比较丰富，像实缴资本、关联企业都可以直接查询，还能进行简单的数据分析，实用性上更强、更方便。第三方查询现在搜集材料的能力超强，像我前面代理了一个案件，当时是高院直播的，所认前脚庭审完，后脚庭审视频就能在第三方平台上查到，比查卷宗还方便
3、全国组织机构代码管理中心
(https://www.cods.org.cn/）
“国家企业信用信息公示系统”只能查询到企业主体，像社会组织、事业单位、医院等这些机构的信息只能通过全国组织机构代码管理中心进行查询。
4、省、市信用网
这些网站目前只有局部地区有，是以推进企业信用体系建设为办理的，深圳信用网www.szcredit.org.cn/、北京市企业信用信息网http://qyxy.scjgj.beijing.gov.cn/、浙江企业信用网http://www.zjecredit.org/等。这些网站的信息也比较丰富，还可以查询到企业参保等信息，与其他网站互相补充。
（二）主体信用网站
1、中国人民银行征信中心（http://www.pbccrc.org.cn/）
这是查询信用报告的最权威的渠道，很多尽职调查都必须将信用报告作工作底稿。自然人或者法人都可以在中国人民银行征信中心网站上进行申请 ，申请通过后就可以查询信用报告，也可以查询企业应收账款质押转让登记信息包括质权人名称、登记到期日、担保金额及期限等。
2、信用中国（http://www.creditchina.gov.cn/）
信用中国是信用系统查询的官方系统，该网站上可以查询到企业经营异常信息、失信被执行人信息、重大税收违法案特别是私募管理人登记的法律意见书中，中国基金业协会要求对申请机构在该网站是否存在负面信息来发表意见。
除了上述网站，通常我们会辅助用到学信网（http://www.chsi.com.cn/）来核查相关人员的学历信息，还有绿盾企业征信系统（http://www.11315.com/）也可以查询到一些信用信息。
（三）主体涉诉信息查询
1、中国裁判文书网（http://wenshu.court.gov.cn/）
中国执行信息公开网（http://zxgk.court.gov.cn/）
中国裁判文书网这是最高人民法院官方的查询平台，2014年1月1日试行的，近些来随着司法的公开化的进程进一步深入，基本上诉讼案件的信息都会在网上公示。但是2014年之前的判决的话就视每个地方的公开程序不同而有所差异，要查询之前的信息就要到各省级高院的网站，如（1）北京法院网，http://bjgy.chinacourt.org.cn/（2）上海法院网，http://www.hshfy.sh.cn/
（3）浙江法院网，http://www.zjcourt.cn/
2、人民法院诉讼资产网（拍卖公告查询系统）
http://www.rmfysszc.gov.cn/
关于被执行财产拍卖的信息可以在这个网站上查询，包括公告的查询来提示被调查对象的状况及资产情况。
除了上述网站，像北大法宝、无讼这些网站也都有案例的收集，而且更新迅速更快，可以通过这些网站查询后再进行反复的验证。
（三）主体税收信息查询
1、增值税一般纳税人资格查询
（http://www.foochen.com/zty/ybnsr/yibannashuiren.html）这是比较常见的网站。
2、小微企业，以上海市为例：http://xwqy.gsxt.gov.cn/home?df=31
（四）主体知识产权信息查询
1、中国商标局商标查询系统http://wcjs.sbj.cnipa.gov.cn/txnT01.do
该系统共提共商标近似查询、商标综合查询、商标闲言碎语查询、商标公告查询、错误信息反馈、商品/服务项目查询六个查谒平台，通过这个平台，我们可以查询到被调查对象的商标情况。像第三方平台标库网http://www.tmkoo.com/也可以辅助查询
2、中国及多国专利审查信息查询http://cpquery.cnipa.gov.cn/
该网站是中国专利局官方查询的系统，可以查询专利的整体情况。特别提醒，在核查专利时，要注意专利费缴纳的情况，因为如果企业未按照要求缴纳年费的，专利权的使用会受到影响。
3、中国版权保护中心http://www.ccopyright.com.cn/
该网站涉及的是知识产权的保护，可以查询到被调查对象登记的软件、作品等。提醒一点，因为著作权是作品完成之日就享有著作权，而不是登记为有效。所以如果未作登记，也就不清楚是否享有等问题。
4、权大师https://www.quandashi.com/
SooPAT(http://www.soopat.com/）
佰腾https://www.baiten.cn/
这些网站是第三方平台，查询的项目也比较全，可以同时查询到商标、发明专利、软件著作等信息。
（五）主体行政处罚情况
行政处罚的方向主要集中在税务、环保或者行业合规方面。
审查税务是否合规，通常情况下我们会让被调象对象提供税务合规证明这类的书面文件，当然我们也可以通过网站进行初步的查询，比如通过地方的税务的网站进行查询，以上海地区为税，全称叫做国家税务总局上海市税务局，网址http://shanghai.chinatax.gov.cn/。
审查环保是否规，可以通过中国生态环境部网站（https://www.mee.gov.cn/）及各地方政府的环保部门网站，以上海为例，上海市的环保网站叫上海市生态环境局（https://sthj.sh.gov.cn/），以江苏为例，网站的名称是江苏省生态环境厅（http://hbt.jiangsu.gov.cn/）
如果企业是特殊行业，像医药类的企业，可以通过国家食品药品监督管理总
局来查询是否在重大行政处罚的情况，如果属于互联联的公司，则可以通过工信部的网站来核查重大行政处罚情况。
（六）证券类与投资、基金相关
1、上市公司公示系统-巨潮网
（http://www.cninfo.com.cn/new/index）查询
中国证监会指定信息技露网站“巨潮资讯网”，在上面可以查询上讪基本信息、公告、申请材料等。提醒一点，在该网站上查询时，要特别注意公告的日期，以保证都能查询到。
2、证监会行政处罚及市场禁入情况查询
中国证监会网站http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/
上海证券交易所http://www.sse.com.cn/
3、深圳证券交易所查询
http://www.szse.cn/
4、上海证券交易所
http://www.sse.com.cn
5、全国中小企业股份转让系统（新三板）
全国中小企业股份转让系统网站
http://www.neeq.com.cn/
6、地方性股权交易中心
上海股权交易托管中心（https://www.china-see.com/index.do）
江苏股权交易中心https://www.jseec.cn/
8、中国证券投资基金业协会信息公示系统
http://gs.amac.org.cn/
（七）行政资质相关网站
1、建设工程资质住房和城乡建设部
http://www.mohurd.gov.cn/
2、 食品、药品行业相关资质
国家市场监督管理总局网站
http://www.samr.gov.cn/
3、 ICP/IP地址/域名信息查询系统
工业和信息化部ICP/IP地址/域名信息备案管理系统
https://beian.miit.gov.cn/#/Integrated/index
4、中国土地市场网https://www.landchina.com/
还可以通百度、文件混搜、混合搜索等网站查询具体信息。
以上尽调网站信息供大家参考，未来不定期更新中。
